基金公告详情页

  有关问题的规定》等有关规定法律法规及《信诚周期轮动股票型 证券投资基金 (LOF) 基金合同》的约定，经与基金托管人协商一致，自 2015 年 8 月 3 日起，本基 金名称变更为“信诚周期轮动混合型证券投资基金 (LOF) ”，基金类别变更为“混合型”，同时相应修改基金合同和托管协议相关表述。 根据中信保诚基金管理有限公司于 2017 年 12 月 20 日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于 公司名称变更的函》，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准，公司名称由“信诚基金管理有 限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”，并由上海市工商行政管理局于 2017 年 12 月 18 日 核发新的营业执照。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 基金合同》和《信诚周期轮动混合型证券投资基金 (LOF) 招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、债券、货币市场工具、银行定期存款、中期票据、权证、资产支持证券、股指期货以及法律和法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：股票等权益类资产占基金资产的比例为 60%-95%；债券、中期票据、资产支持证券、银行定期存款等固定收益类证券品种占基金资产的比例不超过 40%；现金或到期日在一年内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证不超过基金资产净值的 3%。当法律法规的相关规定变更时，基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当调整。本基金的业绩比较基准为：80%×沪深 300 指数收益率＋20%×中证综合债指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于 2021 年 3 月 23 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号

  》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关法律法规的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投 资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2020 年 12月 31 日的财务状况、2020 年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和别的金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下： - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变 动形成的利得或损失计入当期损益。 - 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 - 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余 成本进行后续计量。 满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产： - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； - 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； - 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益： - 所转移金融资产的账面价值 - 因转移而收到的对价 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现 行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： - 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； - 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如无需在受益期内预提或分摊，则于发生时直接计入基金损益；如需采用预提或待摊的方法，预提或待摊时计入基金损益。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金的每一基金份额享有同等分配权。登记在注册登记系统的基金份额，其收益分配方式分 为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记结算系统的基金份额的分红方式为现金分红，投资人不能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多 12 次；每次基金收益分配比例不得低于收益分配基准日期末可供分配利润的 25%。基金的收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，期末可供分配利润以期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准；基金合同生效不满三个月，收益可不分配；基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日；投资者的现金红利和分红再投资形成的基金份额均保留到小数点后第 2 位，小数点后第 3 位开始舍去，舍去部分归基金资产。收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。如果基金份额持有人所获现金红利不足支付前述银行转账等手续费用，注册登记机构自动将该基金份额持有人的现金红利按除权后的基金份额净值转为基金份额 (具体日期以本基金分红公告为准) 。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布

  的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理 标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财政部、国家 税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》 （财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号）、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工 作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花 税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。 (b) 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点， 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的增 值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对 资管产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳； 已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价， 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人 所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超 过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内（含 1 个 月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，其 股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。 (e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g) 对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管 理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 活期存款 139,813,124.44 32,545,782.25 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 139,813,124.44 32,545,782.25 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 698,656,057.01 838,041,110.77 139,385,053.76 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 698,656,057.01 838,041,110.77 139,385,053.76 上年度末 项目 2019 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 226,683,677.52 263,117,240.99 36,433,563.47 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 交易所市场 15,115,885.31 15,120,000.00 4,114.69 债券 银行间市场 - - - 合计 15,115,885.31 15,120,000.00 4,114.69 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 241,799,562.83 278,237,240.99 36,437,678.16 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 12,987.27 7,258.77 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,762.13 256.20 应收债券利息 - 219,439.73 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 845.91 - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 86.40 76.34 合计 15,681.71 227,031.04 注：其他包括应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 1,769,404.04 207,042.03 银行间市场应付交易费用 - - 合计 1,769,404.04 207,042.03 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 13,611.78 227.55 应付审计费 110,000.00 160,000.00 应付信息披露费 210,000.00 310,000.00 应付账户维护费 9,000.00 9,000.00 合计 342,611.78 479,227.55 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 126,527,363.61 126,527,363.61 本期申购 245,780,483.28 245,780,483.28 本期赎回（以“-”号填列） -156,974,208.56 -156,974,208.56 本期末 215,333,638.33 215,333,638.33 注：1、申购含红利再投（如有）、转换入份额（如有），赎回含转换出份额（如有）。 2、本基金本报告期末及上年度末场内外基金份额如下： 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 54,548,957.54 129,198,309.46 183,747,267.00 本期利润 230,932,195.34 102,947,375.60 333,879,570.94 本期基金份额交易产生的变动数 237,596,383.81 100,078,690.81 337,675,074.62 其中：基金申购款 470,319,558.89 263,429,091.07 733,748,649.96 基金赎回款 -232,723,175.08 -163,350,400.26 -396,073,575.34 本期已分配利润 -98,178,029.65 - -98,178,029.65 本期末 424,899,507.04 332,224,375.87 757,123,882.91 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 2019年01月01日至2019年12月31日 31 日 活期存款利息收入 201,915.32 312,409.30 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 26,374.86 11,101.62 其他 12,708.80 3,819.92 合计 240,998.98 327,330.84 注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益--买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 2019年01月01日至2019年12月31日 日 卖出股票成交总额 2,425,099,904.69 790,039,041.75 减：卖出股票成本总额 2,182,556,584.41 709,365,665.14 买卖股票差价收入 242,543,320.28 80,673,376.61 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年01月01日至2020年12 2019年01月01日至2019 月 31 日 年12月31日 债券投资收益--买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 196,896.13 3,107,849.65 债券投资收益--赎回差价收入 - - 债券投资收益--申购差价收入 - - 合计 196,896.13 3,107,849.65 7.4.7.13.2 债券投资收益--买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 2019年01月01日至2019年12 12 月 31 日 月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 16,942,817.00 177,814,722.79 成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑 16,222,085.31 173,804,680.79 付）成本总额 减：应收利息总额 523,835.56 902,192.35 买卖债券差价收入 196,896.13 3,107,849.65 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益--买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 7.4.7.14.2 衍生工具收益--其他投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-其他投资收益。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 12 月 31 日 月 31 日 股票投资产生的股利收益 1,494,986.12 3,280,719.91 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1,494,986.12 3,280,719.91 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 月 31 日 1.交易性金融资产 102,947,375.60 60,331,444.24 --股票投资 102,951,490.29 60,299,732.71 --债券投资 -4,114.69 31,711.53 --资产支持证券投资 - - --基金投资 - - --贵金属投资 - - --其他 - - 2.衍生工具 - - --权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 102,947,375.60 60,331,444.24 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 日 基金赎回费收入 459,473.70 292,710.55 合计 459,473.70 292,710.55 注：本基金的场内外赎回费率不高于 1.5%，随基金份额持有期限的增加而递减，赎回费不低于其总额的 25%归入基金财产。 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 31 日 交易所市场交易费用 7,365,906.91 2,215,497.54 银行间市场交易费用 - - 合计 7,365,906.91 2,215,497.54 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 01 月 01 日至2020 年 12 月 31 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 日 审计费用 110,000.00 160,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 银行费用 31,097.69 15,399.10 账户维护费 36,000.00 36,000.00 基金上市费 60,000.00 60,000.00 其他 1,200.00 1,200.00 合计 358,297.69 392,599.10 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中信保诚基金管理有限公司（“中信保诚基金”） 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的股东 中信信托有限责任公司 基金管理人的股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的股东 中信信诚资产管理有限公司 基金管理人的子公司 中信保诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.5 基金交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的基金交易。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年01月01日至2020 2019年01月01日至2019 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 5,643,137.60 4,334,003.13 其中：支付销售机构的客户维护费 2,003,500.55 2,059,799.89 注：支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 2019 年 01 月 01 日至 2019 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 940,522.87 722,333.86 注：支付基金托管人中国银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金在本报告期内与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按基金合同公布的费率执行,本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行,本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 139,813,124.44 201,915.32 32,545,782.25 312,409.30 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况 单位：人民币元 序 权益 场内 场外 每 10 份基金份额 现金形式 再投资形式 本期利润分配 备 号 登记 除息 除息 分红数 发放总额 发放总额 合计 注 日 日 日 2020 2020 2020 1 年 12 年 12 年 12 6.250 77,207,81 20,970,21 98,178,029. - 月 24 月 25 月 24 9.48 0.17 65 日 日 日 合 6.250 77,207,81 20,970,21 98,178,029. - 计 9.48 0.17 65 7.4.12 期末 2020 年 12 月 31 日本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 可流通 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值总 代码 名称 认购日 日 限类型 价格 值单价 （单位： 成本总额 额 备注 股） 祖名 2020 年 2021 年 新发未 003030股份 12 月 25 01月06 上市 15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40- 日 日 中瓷 2020 年 2021 年 新发未 003031电子 12 月 24 01月04 上市 15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49- 日 日 300860锋尚 2020 年 2021 年 锁定期 138.02 126.67 152 20,979.04 19,253.84- 文化 08 月 06 02月24 股票 日 日 美畅 2020 年 2021 年 锁定期 300861股份 08 月 06 02月24 股票 43.76 51.10 460 20,129.60 23,506.00- 日 日 杰美 2020 年 2021 年 锁定期 300868特 08 月 12 02月24 股票 41.26 43.28 421 17,370.46 18,220.88- 日 日 康泰 2020 年 2021 年 锁定期 300869医学 08 月 12 02月24 股票 10.16 110.88 862 8,757.92 95,578.56- 日 日 欧陆 2020 年 2021 年 锁定期 300870通 08 月 13 02月24 股票 36.81 65.67 478 17,595.18 31,390.26- 日 日 蒙泰 2020 年 2021 年 锁定期 300876高新 08 月 14 02月25 股票 20.09 36.62 350 7,031.50 12,817.00- 日 日 维康 2020 年 2021 年 锁定期 300878药业 08 月 17 03月03 股票 41.34 48.72 401 16,577.34 19,536.72- 日 日 大叶 2020 年 2021 年 锁定期 300879股份 08 月 25 03月01 股票 10.58 27.12 466 4,930.28 12,637.92- 日 日 盛德 2020 年 2021 年 锁定期 300881鑫泰 08 月 25 03月05 股票 14.17 32.31 291 4,123.47 9,402.21- 日 日 万胜 2020 年 2021 年 锁定期 300882智能 08 月 27 03月10 股票 10.33 25.79 440 4,545.20 11,347.60- 日 日 狄耐 2020 年 2021 年 锁定期 300884克 11 月 05 05月12 股票 24.87 33.51 499 12,410.13 16,721.49- 日 日 华业 2020 年 2021 年 锁定期 300886香料 09 月 08 03月16 股票 18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49- 日 日 谱尼 2020 年 2021 年 锁定期 300887测试 09 月 09 03月16 股票 44.47 74.52 210 9,338.70 15,649.20- 日 日 爱克 2020 年 2021 年 锁定期 300889股份 09 月 09 03月16 股票 27.97 30.12 479 13,397.63 14,427.48- 日 日 300890翔丰 2020 年 2021 年 锁定期 14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10- 华 09 月 10 03月18 股票 日 日 惠云 2020 年 2021 年 锁定期 300891钛业 09 月 10 03月17 股票 3.64 16.40 1,143 4,160.52 18,745.20- 日 日 品渥 2020 年 2021 年 锁定期 300892食品 09 月 11 03月24 股票 26.66 60.01 272 7,251.52 16,322.72- 日 日 松原 2020 年 2021 年 锁定期 300893股份 09 月 17 03月24 股票 13.47 35.08 276 3,717.72 9,682.08- 日 日 火星 2020 年 2021 年 锁定期 300894人 12 月 24 06月30 股票 14.07 36.97 628 8,835.96 23,217.16- 日 日 铜牛 2020 年 2021 年 锁定期 300895信息 09 月 17 03月24 股票 12.65 45.30 283 3,579.95 12,819.90- 日 日 爱美 2020 年 2021 年 锁定期 300896客 09 月 21 03月29 股票 118.27 603.36 119 14,074.13 71,799.84- 日 日 熊猫 2020 年 2021 年 锁定期 300898乳品 10 月 09 04月16 股票 10.78 33.03 496 5,346.88 16,382.88- 日 日 国安 2020 年 2021 年 锁定期 300902达 10 月 22 04月29 股票 15.38 24.26 551 8,474.38 13,367.26- 日 日 科翔 2020 年 2021 年 锁定期 300903股份 10 月 29 05月06 股票 13.06 30.47 4,775 62,361.50145,494.25- 日 日 康平 2020 年 2021 年 锁定期 300907科技 11 月 11 05月18 股票 14.30 26.85 473 6,763.90 12,700.05- 日 日 仲景 2020 年 2021 年 锁定期 300908食品 11 月 13 05月24 股票 39.74 60.44 274 10,888.76 16,560.56- 日 日 汇创 2020 年 2021 年 锁定期 300909达 11 月 11 05月18 股票 29.57 40.67 386 11,414.02 15,698.62- 日 日 瑞丰 2020 年 2021 年 锁定期 300910新材 11 月 20 05月27 股票 30.26 47.87 427 12,921.02 20,440.49- 日 日 亿田 2020 年 2021 年 锁定期 300911智能 11 月 24 06月03 股票 24.35 33.06 309 7,524.15 10,215.54- 日 日 兆龙 2020 年 2021 年 锁定期 300913互连 11 月 27 06月07 股票 13.21 23.94 630 8,322.30 15,082.20- 日 日 特发 2020 年 2021 年 锁定期 300917服务 12 月 14 06月21 股票 18.78 31.94 281 5,277.18 8,975.14- 日 日 南山 2020 年 2021 年 锁定期 300918智尚 12 月 15 06月22 股票 4.97 8.94 1,063 5,283.11 9,503.22- 日 日 中伟 2020 年 2021 年 锁定期 300919股份 12 月 15 06月23 股票 24.60 61.51 610 15,006.00 37,521.10- 日 日 天秦 2020 年 2021 年 锁定期 300922装备 12 月 18 06月25 股票 16.05 31.58 287 4,606.35 9,063.46- 日 日 法本 2020 年 2021 年 锁定期 300925信息 12 月 21 06月30 股票 20.08 37.33 353 7,088.24 13,177.49- 日 日 博俊 2020 年 2021 年 新发未 300926科技 12 月 29 01月07 上市 10.76 10.76 3,225 34,701.00 34,701.00- 日 日 博俊 2020 年 2021 年 锁定期 300926科技 12 月 29 07月07 股票 10.76 10.76 359 3,862.84 3,862.84- 日 日 江天 2020 年 2021 年 锁定期 300927化学 12 月 29 07月07 股票 13.39 13.39 217 2,905.63 2,905.63- 日 日 江天 2020 年 2021 年 新发未 300927化学 12 月 29 01月07 上市 13.39 13.39 1,946 26,056.94 26,056.94- 日 日 新亚 2020 年 2021 年 新发未 605277电子 12 月 25 01月06 上市 16.95 16.95 507 8,593.65 8,593.65- 日 日 爱博 2020 年 2021 年 锁定期 688050医疗 07 月 22 01月29 股票 33.55 168.63 3,520118,096.00593,577.60- 日 日 利扬 2020 年 2021 年 锁定期 688135芯片 11 月 03 05月11 股票 15.72 31.48 5,658 88,943.76178,113.84- 日 日 先惠 2020 年 2021 年 锁定期 688155技术 08 月 03 02月18 股票 38.77 67.26 2,403 93,164.31161,625.78- 日 日 688339亿华 2020 年 2021 年 锁定期 76.65 257.95 2,761211,630.65712,199.95- 通 07 月 31 02月10 股票 日 日 固德 2020 年 2021 年 锁定期 688390威 08 月 27 03月04 股票 37.93 221.72 2,585 98,049.05573,146.20- 日 日 震有 2020 年 2021 年 锁定期 688418科技 07 月 15 01月22 股票 16.25 25.64 6,178100,392.50158,403.92- 日 日 海目 2020 年 2021 年 锁定期 688559星 08 月 28 03月09 股票 14.56 30.97 5,924 86,253.44183,466.28- 日 日 伟思 2020 年 2021 年 锁定期 688580医疗 07 月 10 01月21 股票 67.58 98.41 3,378228,285.24332,428.98- 日 日 皖仪 2020 年 2021 年 锁定期 688600科技 06 月 23 01月04 股票 15.50 17.06 5,468 84,754.00 93,284.08- 日 日 惠泰 2020 年 2021 年 新发未 688617医疗 12 月 30 01月07 上市 74.46 74.46 1,673124,571.58124,571.58- 日 日 注：本基金参与网下申购获得的新股，在新股上市之前及上市之后的约定期限(若有)内不得转让；本基金参与网上申购获得的新股，在新股上市之前不得转让。此外，根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金属于混合型基金,预期风险与预期收益高于债券型基金与货币市场基金,低于股票型基金,属于较高风险、较高收益的品种。本基金投资的金融工具主要包括股票、债券等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括市场风险、流动性风险及信用风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设。在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;公司设立独 立的监察稽核部和风险管理部,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析。监察稽核部和风险管理部日常向督察长汇报工作。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析各类风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统对风险进行持续监控。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管银行，本基金在选择定期存款存放的银行前通过审慎评估其信用风险并通过额度控制的方法以控制银行存款的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。另外，本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,审慎进行债券投资，通过信用评级和分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 - 15,120,000.00 合计 - 15,120,000.00 注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的债券。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对资产变现流动性风险，本基金管理人严格控制流通受限资产的投资限额，并及时追踪持仓证券的流动性情况，综合持有人赎回变动情况对流动性风险进行管理。 本基金本报告期末所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要求对本 基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不得超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受前述比例限制。) 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。本报告期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。本报告期末，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务情况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本报告期末，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金持有的大部分金融实物资产 和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 个 1-5 5 年以 2020年12月31 1 个月以内 月 3 个月-1 年 年 上 不计息 合 计 日 资产 银行存款 139,813,124.4 - - - - - 139,813,124.44 4 结算备付金 4,035,047.98 - - - - - 4,035,047.98 存出保证金 192,027.02 - - - - - 192,027.02 交易性金融资 - - - - -838,041,110.7 838,041,110.77 产 7 衍生金融实物资产 - - - - - - - 买入返售金融 - - - - - - - 资产 应收证券清算 - - - - - - - 款 应收利息 - - - - - 15,681.71 15,681.71 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 13,828,800.00 - - - -33,452,364.09 47,281,164.09 递延所得税资 - - - - - - - 产 其他资产 - - - - - - - 资产总计 157,868,999.4 - - - -871,509,156.5 1,029,378,156. 4 7 01 负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 - - - - - - - 债 衍生金融负债 - - - - - - - 卖出回购金融 - - - - - - - 资产款 应付证券清算 - - - - -48,134,080.29 48,134,080.29 款 应付赎回款 - - - - - 5,673,194.95 5,673,194.95 应付管理人报 - - - - - 858,294.62 858,294.62 酬 应付托管费 - - - - - 143,049.09 143,049.09 应付销售服务 - - - - - - - 费 应付交易费用 - - - - - 1,769,404.04 1,769,404.04 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 342,611.78 342,611.78 负债总计 - - - - -56,920,634.77 56,920,634.77 利率敏感度缺 157,868,999.4 - - - -814,588,521.8 972,457,521.24 口 4 0 上年度末 1-3 个 1-5 5 年以 2019年12月31 1 个月以内 月 3 个月-1 年 年 上 不计息 合 计 日 资产 银行存款 32,545,782.25 - - - - - 32,545,782.25 结算备付金 781,648.77 - - - - - 781,648.77 存出保证金 75,310.11 - - - - - 75,310.11 交易性金融资 - -15,120,000.0 - -263,117,240.9 278,237,240.99 产 0 9 衍生金融资产 - - - - - - - 买入返售金融 - - - - - - - 资产 应收证券清算 - - - - - 397,250.01 397,250.01 款 应收利息 - - - - - 227,031.04 227,031.04 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 239,306.32 239,306.32 递延所得税资 - - - - - - - 产 其他资产 - - - - - - - 资产总计 33,402,741.13 -15,120,000.0 - -263,980,828.3 312,503,569.49 0 6 负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 - - - - - - - 债 衍生金融负债 - - - - - - - 卖出回购金融 - - - - - - - 资产款 应付证券清算 - - - - - - - 款 应付赎回款 - - - - - 1,092,213.15 1,092,213.15 应付管理人报 - - - - - 386,105.29 386,105.29 酬 应付托管费 - - - - - 64,350.86 64,350.86 应付销售服务 - - - - - - - 费 应付交易费用 - - - - - 207,042.03 207,042.03 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 479,227.55 479,227.55 负债总计 - - - - - 2,228,938.88 2,228,938.88 利率敏感度缺 33,402,741.13 -15,120,000.0 - -261,751,889.4 310,274,630.61 口 0 8 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于本报告期末及上年度末，本基金持有对利率敏感的金融资产与负债的比例较低。因此市场利率的变动对本基金资产的净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允市价或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。 本基金持有一定比例的证券交易所上市的股票，因此存在相应的其他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 值比例（%） 交易性金融实物资产－股票投资 838,041,110.77 86.18263,117,240.99 84.80 交易性金融实物资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 838,041,110.77 86.18263,117,240.99 84.80 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2020 年 12月 31日） 上年度末（2019 年 12 月 31 日） 业绩比较基准中的股票指 48,450,228.50 13,299,415.32 数上升 5% 业绩比较基准中的股票指 -48,450,228.50 -13,299,415.32 数下降 5% 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)以公允价值计量的资产和负债 如下列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为834,023,033.70元，属于第二层次的余额为4,018,077.07元，无属于第三层次的余额(上年度末：第一层次 250,767,515.20 元，第二层次 27,469,725.79 元，无第三层次) (a)第二层次的公允价值计量 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 (b)非持续的以公允价值计量的金融工具 于本报告期末，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(上年度末：无)。 (2)别的金融工具的公允价值 (期末非以公允价值计量的项目) 其他金融工具主要包括买入返售金融实物资产、卖出回购金融实物资产、应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允市价之间无重大差异。 (3)除以上事项。